日本首相近衛手下有一個智囊團，即昭和研究會中國問題研究所。1938年6月，這個研究所向首相提交了一份絕密的報告，叫《關於處理中國事變的根本辦法》。報告一開頭，便這麼寫道：
殘敗的國民政府現在還在叫喊堅決抗日，毫無投降之意……對國民政府，必須以擊潰為根本方針，明確除此以外別無有效的解決辦法。
這從一個特殊的角度表明，蔣介石自「七七事變」以來，實行抗日，就連日本也以為對其除了「擊潰」，別無選擇。
這份報告也強調了必須「摧毀」國共合作；首先為了摧毀抗日戰爭的最大因素——國共合作勢力，攻下漢口是絕對必要的。因為佔領了漢口，才能切斷國共統治區的聯繫，並可能促使兩黨產生分裂。
這表明，連日本也意識到國共合作的威力。
日軍為了「擊潰」蔣介石政府，為了「摧毀」國共合作，把攻擊的目標指向武漢。
6月12日，日軍在安徽當時的省會安慶登陸，揭開了武漢會戰的序幕。
蔣介石坐鎮武漢指揮，調集了十四個集團軍和一個江防軍，迎戰日軍。日軍則調集了十二個師團，前後投入了四十萬兵力。比起上海、南京來，武漢有大別山脈、幕阜山脈以及鄱陽湖作為屏障，再說國民黨軍隊也有了跟日軍作戰的經驗，日軍想速戰速決就不那麼容易了。戰鬥打得十分艱難。日軍從三面包圍武漢，蔣介石指揮國民黨軍隊奮力抵抗，大小戰鬥不下數百次之多。
宋美齡則在武漢成立了「新運婦女指導委員會」，組織婦女參加抗戰，她自任指導長。她還用一口流利的英語，通過美國廣播網，呼籲世界各國支援中國抗日。
對於蔣介石的英勇抗戰，毛澤東表示敬佩。1938年10月1日，周恩來自延安來到武漢。4日，周恩來會晤蔣介石，當面向蔣介石遞交了毛澤東的親筆信。毛澤東此信，極為熱情地讚揚了蔣介石。在毛澤東和蔣介石這兩位政治對手之間，如此洋溢友情的信，頗為罕見。這是一封難得的信，如今原件保存於台灣，現全文照錄於下，以饗讀者：
介石先生惠鑒：
恩來諸同志回延安稱述先生盛德，欽佩無餘。先生領導全民族進行空前偉大的民族革命戰爭，凡我國人無不崇仰。十五個月之抗戰，愈挫愈奮，再接再厲，雖頑寇尚未戢其凶鋒，然勝利之始基，業已奠定，前途之光明，希望無窮。此次，敝黨中央六次全會，一致認為抗戰形勢有漸次進入一新階段之趨勢。此階段之特點，將是一方面更加困難，然又一方面必更加進步，而其任務在於團結全民，鞏固與擴大抗日陣線，堅持持久戰爭，動員新生力量，克服困難，準備反攻。在此過程中，敵人必利用歐洲事變與吾國弱點，策動各種不利於全國統一團結之破壞陰謀。因此，同人認為此時期中之統一團結，比任何時期為重要。唯有各黨各派及全國人民克盡最善之努力，在先生統一領導之下，嚴防與擊破敵人之破壞陰謀，清洗國人之悲觀情緒，提高民族覺悟及勝利信心，並施行新階段中必要的戰時政策，方能達到停止敵人之進攻，準備我之反攻之目的。因武漢緊張，故欲恩來同志不待會議完畢，即行返漢，晉謁先生，商承一切，未盡之意，概托恩來面陳。此時此際，國共兩黨，休戚與共，亦即長期戰爭與長期團結之重要關節。澤東堅決相信，國共兩黨終必能幹長期的艱苦奮鬥中，克服困難，準備力量，實行反攻，驅逐頑寇，而使自己雄立於東亞。此物此志，知先生必有同心也。專此布臆。敬祝健康！
並致
民族革命之禮
毛澤東謹啟
民國二十七年九月二十九日
毛澤東此信，表明國共合作正處於最佳狀態。
不僅毛澤東在致蔣介石的親筆信中讚揚了蔣介石，而且在共產國際的會議上，中共中央代表團也讚揚了蔣介石。也就在1938年9月，中共中央代表團在共產國際發表聲明：「蔣介石，政府，及國民黨，沒有投降，他們出來保護自己的國家以反對日本侵略者，而中國人民則起來進行偉大人民所值得有的英勇鬥爭。」「在蔣介石統率之下，中國全部國家政權，與一切軍隊之統一，亦正在完成中。」「我們的黨，並不把自己對於國民黨及國民政府首領蔣介石的合作，看成短期的事情，而是準備在戰爭之後，還繼續與他們共同工作，以建設偉大的、自由的、民主的中國。」
共產國際執行委員會主席團則表示，「完全同意中國共產黨的政治路線」。
這就是說，毛澤東所實行的國共合作路線，得到了作為中共上級的共產國際的批准。